Licences de Cryptomonnaies
Licence crypto
Pour développer une entreprise de cryptographie légale et réussie, vous avez besoin d’une licence Crypto . De nombreux pays offrent des conditions loyales au commerce des crypto-monnaies.
Si vous n’avez pas encore décidé dans quelle juridiction ouvrir une licence pour l’échange de crypto-monnaie, recherchez les réglementations en matière de crypto-monnaie par pays .
Licence crypto en Europe (licence VASP)
La licence européenne de cryptographie vous permet de travailler légalement dans l’UE, rend le secteur de la cryptographie transparent et augmente la confiance des clients, des partenaires et des régulateurs nationaux. Il s’agit d’une direction prometteuse pour les entrepreneurs qui souhaitent se lancer dans des activités de crypto-monnaie.
Le Parlement européen a approuvé la MiCA le 20 avril 2023, ce qui en fait une législation mondiale révolutionnaire qui crée un précédent pour d’autres juridictions.
MiCA est un cadre réglementaire développé par la Commission européenne pour réglementer les marchés des actifs cryptographiques et des services associés qui ne sont actuellement pas couverts par la réglementation de l’UE.
Il a été développé depuis 2018 et vise à fournir un régime de licence unique à tous les États membres de l’UE afin d’harmoniser la réglementation sur la création et le commerce de crypto-monnaies conformément à la stratégie européenne de finance numérique. La MiCA devrait entrer en vigueur entre mi-2024 et début 2025.
L’adoption de MiCA affectera directement la réglementation de toute entreprise souhaitant opérer dans l’UE, même si elle recherche des clients en dehors de l’UE. Toutefois, MiCA n’affectera pas les cadres réglementaires nationaux déjà en vigueur dans certains pays de l’UE. Ces cadres peuvent compléter la réglementation MiCA et imposer des exigences supplémentaires que les entreprises et les prestataires de services sur crypto-actifs devront également respecter. Cela étant dit, MiCA préconise que chaque entreprise soit soumise à la réglementation, et donc titulaire d’une licence VASP.
Même avant la mise en œuvre de MiCA, les réglementations des pays européens comportaient un seul scénario, correspondant aux lois de l’UE. Cependant, dans la pratique, ils présentaient des différences significatives, notamment dans les modèles économiques liés aux crypto-actifs.
Par conséquent, le choix d’une juridiction doit impliquer de prendre en compte les spécificités des réglementations, les conditions et les avantages de la portée de la licence crypto dans les pays de l’UE. Dans la plupart des cas, une licence de cryptomonnaie sera nécessaire. Quelle que soit la juridiction choisie, chaque régulateur définit plusieurs exigences spécifiques qui doivent être remplies pour réussir à obtenir une licence crypto.
Lituanie
La Lituanie se distingue comme la première juridiction européenne pour la création d’entreprises liées aux cryptomonnaies. Le processus d’ obtention d’une licence cryptographique lituanienne est assez simple et rapide. L’État a la compréhension la plus progressiste de l’avenir économique et a déjà mis en œuvre certains des principes de la directive MiCa. Et la législation lituanienne actuelle permet d’enregistrer une société de crypto-monnaie et de payer le montant requis du capital autorisé (125 000 €) en plusieurs versements.
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Estonie
L’Estonie se distingue des autres pays par son soutien progressif au secteur des cryptomonnaies et à l’innovation fintech, ce qui en fait l’une des juridictions les plus attractives pour les startups et les investisseurs en cryptomonnaies.
La licence crypto en Estonie présente plusieurs avantages, notamment la possibilité de travailler dans tous les pays de l’UE et des impôts faibles. Grâce à une infrastructure numérique moderne, à l’utilisation de signatures électroniques et de cartes d’identité, l’obtention d’une licence pour un échange de cryptomonnaie est rapide et efficace. Aujourd’hui, les monnaies virtuelles sont contrôlées au même titre que la monnaie fiduciaire. Elles ont été légalisées et mises au même niveau que les moyens de paiement alternatifs, ce qui constitue un avantage par rapport aux pays où les cryptomonnaies évoluent en « zone grise ».
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Pologne
En novembre 2021, la Pologne a introduit une réglementation sur les actifs virtuels. Les entreprises engagées dans ce domaine doivent s’inscrire dans un registre national distinct des sociétés de cryptomonnaie (une soi-disant licence cryptographique polonaise ). De plus, une entreprise doit répondre à des exigences procédurales relativement simples et la période d’enregistrement est relativement courte.
Après avoir signé des accords bilatéraux avec 84 pays du monde pour éviter la double imposition, le pays a confirmé le statut de juridiction favorable aux crypto-entreprises en termes de fiscalité.
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République tchèque
Il n’existe actuellement aucune licence crypto spécifique en République tchèque .
Néanmoins, pour mener légalement des activités de cryptomonnaie, il est obligatoire de s’inscrire auprès du registre des licences commerciales supervisé par le ministère tchèque de l’Industrie et du Commerce. Avec cette licence, les entreprises sont autorisées à opérer dans n’importe quel pays de l’UE. Il n’est pas obligatoire d’ouvrir un compte d’entreprise pour enregistrer une société (sous la forme d’une SARL) et le capital social minimum requis est de 1 CZK par actionnaire.
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Espagne
La réglementation des crypto-monnaies en Espagne est encore en développement, mais le 17 février 2022, le gouvernement espagnol a adopté une circulaire qui définit le statut des actifs cryptographiques et réglemente leur publicité. Les crypto-monnaies ne sont pas interdites en Espagne mais ne sont pas reconnues comme monnaie légale.
L’activité légale dans le secteur de la cryptographie nécessite de s’inscrire en tant que VASP et d’obtenir une licence crypto en Espagne .
Les entreprises agréées peuvent légalement fournir des services liés à l’échange et au stockage d’actifs cryptographiques, participer à des projets d’investissement et développer leurs plateformes technologiques.
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Suisse
En Suisse, l’organisme de surveillance financière FINMA est chargé de réglementer les crypto-monnaies et d’autoriser les projets blockchain. Cette organisation coopère activement avec d’autres agences gouvernementales pour développer un cadre législatif dans ce domaine. Les cryptomonnaies sont reconnues comme actifs légaux selon le fisc fédéral. Il existe diverses initiatives pour le développement de l’industrie de la cryptographie dans le pays, notamment une fiscalité loyale, le soutien aux startups et le développement de la base technologique. Pour les activités légales de cryptomonnaie, vous devez obtenir une licence crypto en Suisse.
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Slovaquie
Pour l’activité légale des sociétés de cryptomonnaie, il existe 2 types de licence crypto : la licence pour l’échange de cryptomonnaie et la licence pour la maintenance et le stockage du portefeuille de cryptomonnaie. Le gouvernement slovaque a des exigences strictes en matière de réglementation des crypto-monnaies et une licence pour cette activité. La législation anti-blanchiment d’argent (AML) et les réglementations KYC s’appliquent à la réglementation et aux licences. En mars 2018, la Slovaquie a adopté des lois sur les cryptomonnaies. Conformément à ces lois, tous les bénéfices tirés des transactions de crypto-monnaie sont imposables. Malgré plusieurs règles strictes, la licence crypto slovaque reste attractive pour les investisseurs : il n’y a aucune exigence de citoyenneté, aucune restriction sur les flux de capitaux et aucun contrôle des devises. La taxe est de 22 %, mais elle peut être réduite à 0,5 % grâce à un système d’agent et à une comptabilité appropriée.
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le Portugal
Les entreprises souhaitant se lancer dans des activités de cryptomonnaie au Portugal sont classées comme VASP (fournisseurs de services d’actifs virtuels) et doivent obtenir une licence de la Banco de Portugal avant de démarrer leurs opérations. Contrairement à la plupart des juridictions, aucun capital social minimum n’est requis pour obtenir une licence de cryptographie au Portugal . De plus, il n’existe aucune restriction ni exigence concernant la déclaration des actifs en crypto-monnaie et l’imposition des revenus en crypto-monnaie pour les particuliers.
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Bulgarie
Il n’est pas nécessaire d’obtenir une licence crypto spéciale , car la cryptomonnaie n’est pas considérée comme un instrument financier et n’est pas réglementée par un régulateur financier. Cependant, les entreprises doivent se conformer à la réglementation anti-blanchiment et anti-financement du terrorisme et encadrer les transactions supérieures à 15 000 €. Pour commencer, il faut enregistrer une entreprise ou obtenir une licence financière du FSC. La Bulgarie offre un développement stable du commerce extérieur, une sécurité économique, un accès au marché de l’UE et une fiscalité loyale.
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Royaume-Uni
Le Royaume-Uni se distingue comme un endroit attrayant pour les sociétés de crypto-monnaie en raison de ses faibles impôts, de son enregistrement simplifié, de son accès à l’UE et du soutien gouvernemental à l’écosystème commercial. La Financial Conduct Authority (FCA) réglemente le marché des cryptomonnaies, ce qui implique des contrôles des transactions et des activités pour protéger les utilisateurs et l’intégrité du marché. Bien qu’il n’y ait aucune exigence obligatoire pour obtenir une licence de cryptographie au Royaume-Uni , obtenir l’autorisation d’opérer implique de s’inscrire auprès de la FCA. Le processus implique la soumission de documents tels qu’un plan d’affaires, une politique de gestion des risques et le paiement de frais. Il nécessite également que l’entreprise soit enregistrée au Royaume-Uni, dispose d’un bureau et se conforme aux politiques de LBC/FT.
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Chypre
Gérer une entreprise de crypto-monnaie à Chypre nécessite une licence de crypto-monnaie chypriote , ce qui peut être un processus compliqué. Cependant, les licences offrent plusieurs avantages : une réglementation claire, un système fiscal attractif, une variété de licences, la reconnaissance d’un large éventail d’instruments financiers, un écosystème crypto actif et un accès aux services bancaires. Pour obtenir une licence, les entreprises doivent être enregistrées à Chypre, disposer d’un bureau physique, d’un compte bancaire local, d’une équipe qualifiée, se conformer aux directives de l’UE et disposer de dossiers clients et de systèmes de sécurité des données adéquats. La CySEC attend des entreprises qu’elles élaborent des politiques AML et établissent des procédures de gestion et opérationnelles efficaces.
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Tableau comparatif de la réglementation des cryptomonnaies en Europe 2024
| Pologne | Lituanie | République tchèque | Estonie | Slovaquie | Espagne | Bulgarie | le Portugal | ROYAUME-UNI | Suisse | Chypre | |
| Délais du projet | jusqu’à 1 mois | 1 à 2 mois | 1 à 2 mois | 6 à 8 mois | 1 à 2 mois | 5 à 6 mois | Jusqu’à 1 mois | 5 à 7 mois | 9 à 12 mois | 2-3 mois | Jusqu’à 6 mois |
| Frais d’État pour la demande | 0€ | 0€ | 0€ | 10 000€ | 0€ | 0€ | 25€ | 475€ | À partir de 2350 | environ. 2 000 CHF | 10000€ |
| Capital social requis | 5 000 PLN (environ 1 100 EUR) | 125 000 euros | 1CZK | 250 000€ | 5000€ | 1€ | 1€ | 0$ | 0 GBP | 20 000 CHF (LLC) ; 100 000 CHF (LTD) | à partir de 25000€ |
| Impôt sur les sociétés | 19% | 15% | 21% | 0% sur les bénéfices réinvestis. 20% sur les bénéfices retirés | 21% | 15% pendant les 2 premières années d’imposition de l’entreprise et 25% ensuite | dix% | 21% | De 19% à 25%, cela dépend de vos bénéfices | 11,9% à 21% ; | 12,5% |
| Frais de surveillance annuels | 0€ | 0€ | 0€ | 2% du volume total des transactions par an | 0€ | 0€ | 0€ | 0$ | 0 GBP | environ. 3 500 CHF | 5000€ |
| Membre du personnel local | Pas obligatoire, recommandé | Obligatoire (agent AML) | Pas obligatoire, recommandé | Directeur local, responsable local de LBC, auditeur interne local, auditeur externe local | Directeur local | Agent local de lutte contre le blanchiment d’argent | Pas obligatoire, recommandé | Directeur local | Pas obligatoire, recommandé | AMLO, Directeur | Responsable LBC, Directeur |
| Bureau physique | Pas obligatoire, recommandé | Pas obligatoire, recommandé | Pas obligatoire, recommandé | Requis | Pas obligatoire, recommandé | Requis | Pas obligatoire, recommandé | Requis | Requis | Oui | Requis |
| Audit comptable | Non requis | Non requis | Non requis | Requis | Non requis | Non requis | Non requis | Requis | Requis | Oui | Requis |
| Durabilité | Non durable* | Durable | Pas durable | Durable | Pas durable | Durable | Pas durable | Pas durable | Durable | Régime réglementaire stable pendant au moins 5 ans | Durable |
| Options de compte bancaire | IME européens | IME européens | IME européens | IME européens | IME européens | IME européens | IME européens | IME européens | IME européens | Banques locales et EMI favorables à la cryptographie | Certains EMI européens, EMI Midshore |
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Licence d’échange de crypto dans d’autres juridictions
En plus des licences crypto européennes, vous pouvez envisager de vous inscrire dans d’autres juridictions, où la réglementation et le régime juridique sont différents et présentent certains avantages. L’enregistrement dans différentes juridictions peut différer en fonction de la réglementation du marché des cryptomonnaies. En Europe, les crypto-monnaies et les échanges cryptographiques sont strictement réglementés par les autorités et les régulateurs de l’État, tandis que dans d’autres pays, le secteur de la cryptographie peut être plus libre. En outre, l’obtention d’une licence pour échanger des crypto-monnaies dans d’autres juridictions peut offrir des avantages, tels que des exigences plus flexibles en matière de capital et de ressources pour obtenir une licence ou des taux d’imposition faibles, ce qui peut garantir un enregistrement plus rapide de l’entreprise et la réception d’une licence de crypto-monnaie. Cependant, chaque juridiction possède sa propre licence de cryptomonnaie, et avant de décider d’enregistrer une licence de cryptomonnaie dans un autre pays, il est nécessaire de l’étudier attentivement.
MSB Canada
Les FMSB et les ESM sont deux types d’entreprises financières au Canada qui doivent s’inscrire auprès du Centre d’analyse des opérations et déclarations financières du Canada (CANAFE) et se conformer à leurs obligations de déclaration et de tenue de dossiers en vertu de la Loi sur les produits de la criminalité (blanchiment d’argent) et le financement des activités terroristes (RPCMLTF). ). Une FMSB est une institution non bancaire qui fournit des services financiers à l’extérieur du Canada et une MSB fournit des services financiers au pays. Les titulaires de licence Canada MSB bénéficient d’avantages tels qu’aucun capital autorisé minimum, un niveau élevé de liberté économique, un système bancaire solide et un accès à un vaste marché intérieur avec des coûts réglementaires minimes.
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Émirats arabes unis
L’enregistrement d’un échange de crypto-monnaie aux Émirats arabes unis devient une option populaire en raison des zones franches où les entreprises peuvent échanger et stocker des crypto-monnaies. Les licences crypto peuvent être obtenues dans les zones suivantes : DMCC, DAFZA, ADGM et IFZA. Les exigences, conditions et caractéristiques d’une licence crypto à Dubaï dépendent de la zone sélectionnée. Le gouvernement des Émirats arabes unis reconnaît les risques possibles associés aux actifs cryptographiques, mais le pays est attractif pour les entreprises de cryptomonnaie en raison d’une fiscalité loyale (impôt sur les sociétés, dividendes et impôt sur le revenu des personnes physiques – 0 %), légalisation complète de la crypto-monnaie et absence de taxe à l’importation et à l’exportation.
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Kazakhstan
Le Kazakhstan dispose désormais d’un système complet de réglementation des activités de crypto-monnaie et le gouvernement accepte activement les demandes de licences de crypto-monnaie. Le 1er avril 2023, la loi sur les actifs numériques est entrée en vigueur, créant un cadre juridique pour contrôler l’émission et la circulation des actifs numériques dans le pays. La loi autorise l’émission et la circulation d’actifs numériques non garantis via le Centre financier international d’Astana (AIFC). Au Kazakhstan, les titulaires d’une licence de cryptographie fournissant des services financiers via l’AIFC sont exonérés d’impôts jusqu’au 1er janvier 2066.
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Géorgie
Pour obtenir une licence de cryptographie en Géorgie , vous devez d’abord créer une entreprise. Il est recommandé de le faire dans la zone industrielle franche (FIZ) en raison de la fiscalité préférentielle et d’autres conditions favorables. Pour le moment, le secteur local des cryptomonnaies est contrôlé mais non réglementé. Les particuliers n’ont pas besoin d’un permis spécial pour travailler avec de la monnaie virtuelle ; les sociétés commerciales doivent obtenir une licence crypto. Le processus d’enregistrement d’une entreprise et d’obtention d’une licence ne prend que 2 à 3 semaines.
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Hong Kong
Hong Kong est en tête du classement mondial de « préparation à la cryptographie » en 2022, dépassant les États-Unis et la Suisse, grâce à son nombre élevé de startups blockchain et de crypto-monnaies par habitant. Dans le but de devenir une plaque tournante mondiale de l’industrie de la crypto-monnaie, Hong Kong a activement financé des projets de blockchain, développé un cadre réglementaire pour les échanges de crypto-monnaie et promeut l’utilisation de la technologie blockchain par le biais de l’Autorité monétaire de Hong Kong (HKMA) et du projet pilote e-HKD. programme. L’introduction de nouvelles réglementations en avril 2023 exige que tous les fournisseurs de services d’actifs virtuels obtiennent une licence de cryptographie à Hong Kong , mettant en évidence un cadre réglementaire solide et favorisant davantage le développement de l’écosystème cryptographique dans la région.
Singapour
Singapour bâtit sa réputation comme l’une des juridictions les plus attractives pour les crypto-monnaies, offrant une réglementation claire et un soutien à l’innovation. En tant que place financière importante bénéficiant d’un régime fiscal favorable, Singapour attire les échanges de cryptomonnaies en fournissant des licences et en garantissant la transparence des opérations. La loi sur les services de paiement de 2019 exige que les bourses obtiennent une licence de cryptographie à Singapour pour échanger des devises cryptographiques et fiduciaires, renforçant ainsi la confiance et la réputation dans le secteur financier mondial. Pour obtenir une licence, les entreprises doivent répondre aux exigences du régulateur, notamment être enregistrées à Singapour, avoir un bureau et un directeur résident, et adhérer aux politiques de gestion des risques et de lutte contre le blanchiment d’argent.
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Gibraltar
Gibraltar se distingue comme une juridiction attractive pour les sociétés de crypto-monnaie en raison de sa structure réglementaire flexible et de son environnement commercial favorable. Le pays offre des opportunités évidentes aux ICO, aux échanges de crypto-monnaie et aux fournisseurs de portefeuilles, renforçant ainsi sa position dans la communauté blockchain. Avec des impôts faibles et un cadre juridique spécialisé pour réglementer les crypto-monnaies, Gibraltar attire les principales plateformes de cryptographie telles que Huobi et Coinfloor. La reconnaissance des crypto-monnaies comme moyen de paiement, la faible charge fiscale et les mesures strictes de lutte contre le blanchiment d’argent font de Gibraltar un endroit idéal pour les entreprises de cryptographie. L’obtention d’une licence cryptographique à Gibraltar promet ici un accès aux marchés mondiaux et le soutien d’un écosystème innovant tout en exigeant des normes élevées de protection des investisseurs et de transparence opérationnelle.
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Le Salvador
El Salvador attire l’attention des entreprises de cryptographie en tant que premier pays à reconnaître officiellement Bitcoin, offrant des incitations fiscales aux entreprises agréées. Ici, l’enregistrement de l’entreprise, l’élaboration d’un plan d’affaires et les politiques AML/KYC sont nécessaires pour obtenir une licence de cryptographie au Salvador , ce qui facilite les affaires et l’investissement dans les crypto-monnaies. La réglementation salvadorienne soutient la transparence, la protection des investisseurs et la gestion efficace des risques de criminalité financière, créant ainsi un environnement favorable aux startups de crypto-monnaie et à l’expansion internationale.
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Labuan
Labuan, un territoire fédéral de Malaisie, se distingue comme une juridiction favorable aux sociétés de cryptomonnaie en raison de sa faible fiscalité et de son environnement réglementaire favorable. En 2018, la Labuan Financial Services Authority a commencé à accorder des licences aux bourses de crypto-monnaie, facilitant ainsi l’entrée sur les marchés internationaux avec un taux d’imposition des sociétés de seulement 3 %. Labuan offre des opérations transparentes, un accès aux marchés mondiaux sans avoir besoin d’un partenaire local et la possibilité d’utiliser les plus de 70 conventions fiscales de la Malaisie. L’obtention d’une licence de cryptographie Labuan pour la crypto-monnaie ouvre les portes aux entreprises internationales de cryptographie avec des conditions pratiques de croissance et d’expansion.
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Tableau comparatif de la crypto-réglementation par d’autres juridictions 2024
| Géorgie | Le Salvador | Kazakhstan | Émirats arabes unis | Canada | Singapour | Labuan | Hong Kong | |
| Délais du projet | 2 à 3 mois | 3 à 5 mois | 6-7 mois | 4 à 6 mois | 3 à 4 mois | 12 mois | 3 à 6 mois | à partir de 1 an |
| Frais d’État pour la demande | 1500€ | 0$ | 70 000 USD | 25 000 USD | Aucun | 1 000 USD | 1 500 USD | 10 000 USD |
| Capital social requis | 0$ | 2000$ | 100 USD | à partir de 100 000 USD | Aucune exigence | 100 000 USD | 110 000 USD | 640 000 à 1 million USD |
| Impôt sur les sociétés | 0% sur les bénéfices réinvestis. 15% sur les bénéfices retirés | 0% | 20% | 9% | 2-12% | 17% | 3% | гк – 8,25 % de bénéfices sur les premiers 2 millions, 16,5 % plus loin |
| Frais de surveillance annuels | 0$ | 0$ | 35 000 USD | 50 000 USD | Aucun | – | 1 500 USD | – |
| Membre du personnel local | Directeur local | Pas obligatoire, recommandé | Officier LBC | Agent et directeur de la lutte contre le blanchiment d’argent | Non obligatoire, recommandé | Responsable LBC, Directeur | Responsable et directeur de la lutte contre le blanchiment d’argent | Responsable LBC, 2 administrateurs |
| Bureau physique | Bureau local | Pas obligatoire, recommandé | Requis | Requis | Requis | Requis | Requis | Requis |
| Audit comptable | Requis | Non requis | Requis | Requis | Non requis | Requis | Requis | Requis |
| Durabilité | Durable | Durable | Durable | Durable | Durable | Durable | Durable | Durable |
| Options de compte bancaire | Certains EMI européens, EMI Midshore | Certains EMI européens, EMI Midshore | EMI Midshore | Certains EMI européens, EMI Midshore | IME européens | IME européens | Certains EMI européens, EMI Midshore | IME européens |
Types de licences cryptographiques
Il existe deux types de licences crypto :
- Spécialisé, émis par des organismes habilités et permettant l’échange de cryptomonnaies contre de la monnaie fiduciaire.
- Traditionnel, requis pour les entreprises qui fournissent des services financiers ordinaires et souhaitent en outre travailler avec la crypto-monnaie.
Le choix de la bonne licence dépend des particularités du projet de crypto-monnaie et des réglementations légales du pays où se déroulera l’activité, ainsi que du type de services que vous envisagez de fournir.
Il existe de nombreuses licences de trading de cryptomonnaies disponibles dans différents pays pour différents types de services. Voici quelques exemples:
- Licence d’échange de crypto-monnaie : permet aux entreprises d’échanger des crypto-monnaies contre de la monnaie fiduciaire et vice versa. Cette licence nécessite généralement des procédures KYC/AML et une capitalisation suffisante.
- Licence de stockage de crypto-monnaie : permet aux entreprises de stocker des crypto-monnaies pour le compte de clients. Cela nécessite également généralement une autorisation KYC/AML et une sécurité suffisante.
- Licence ICO/STO : permet aux entreprises de réaliser des offres initiales de pièces ou de jetons. Une description détaillée du projet, un plan d’affaires et des rapports sont généralement requis.
- Licence bancaire de crypto-monnaie : permet aux entreprises de fournir des services bancaires pour les crypto-monnaies, tels que des prêts, des dépôts, etc. Cette licence nécessite généralement de réussir KYC/AML, de disposer d’un capital suffisant et de répondre aux exigences bancaires.
- Licence de minage de cryptomonnaie : permet aux entreprises de miner des cryptomonnaies. Nécessite généralement le respect des normes énergétiques et environnementales.
Les différences entre les licences de cryptographie peuvent résider dans les exigences de l’entreprise, les procédures KYC/AML obligatoires, la capitalisation, la disponibilité de systèmes de sécurité appropriés et les activités autorisées. De plus, différents pays peuvent avoir des règles et réglementations différentes qui peuvent affecter le processus de licence cryptographique.
Le processus standard pour obtenir une licence de crypto-monnaie pour un échange de crypto-monnaie
Le processus d’obtention d’une licence de cryptographie peut varier d’une juridiction à l’autre. Certaines choses peuvent varier d’un État à l’autre, il est donc important de procéder à une analyse détaillée du cadre juridique et des exigences du secteur des cryptomonnaies dans la juridiction spécifique dans laquelle vous envisagez d’opérer.
En général, le processus d’obtention d’une licence crypto dans différents pays peut inclure les étapes suivantes :
- Décidez de la juridiction dans laquelle la société sera enregistrée. Il est important de prendre en compte les exigences des différents États concernant la forme juridique autorisée pour de telles activités, la taille du capital autorisé, la résidence des fondateurs, la réputation idéale des administrateurs et des bénéficiaires, le nombre d’actionnaires et d’autres nuances.
- Enregistrez l’entreprise dans la juridiction sélectionnée. Attention : généralement les grandes bourses ont une structure complexe qui comprend plusieurs sociétés, chacune d’elles remplit certaines fonctions. Cela vous permet d’optimiser la fiscalité et de réduire les risques liés à la conduite des affaires.
- Recueillir et préparer les documents et informations nécessaires à soumettre au régulateur. En règle générale, pour obtenir une licence crypto, il est nécessaire de soumettre plusieurs documents, comme un business plan, une description des services offerts, des informations sur l’équipe du projet, des états financiers, etc.
- Ouvrir un compte d’entreprise (dans la plupart des cas, auprès d’une banque de la juridiction sélectionnée)
- Embauchez du personnel spécialisé, y compris des employés certifiés possédant de l’expérience et une réputation dans le domaine de la finance et des actifs virtuels. Cela s’applique généralement à l’embauche d’agents AML et d’agents de conformité.
- Développer et mettre en œuvre des politiques de sécurité et protéger les données des utilisateurs.
- Préparer les techniques et logiciels nécessaires à l’échange, en fonction des besoins des utilisateurs et des exigences des organismes de réglementation.
- Faire une demande d’examen par un organisme autorisé pour l’obtention d’une licence. Au cours du processus d’examen de la candidature, des informations ou des documents supplémentaires peuvent être requis, et la conformité de l’entreprise aux exigences et aux normes peut être vérifiée.
- Une fois qu’une entreprise a franchi toutes les étapes de l’examen et satisfait aux exigences, elle reçoit une licence de cryptographie.
Exigences standard en matière de AML
L’AML (Anti-Money Laundering) est un ensemble de mesures et de procédures visant à lutter contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme. Plusieurs exigences standard en matière de lutte contre le blanchiment d’argent doivent être respectées lors de la conduite d’activités de cryptomonnaie :
- Identification du client (KYC). Les sociétés de crypto-monnaie doivent mener un processus KYC pour tous leurs clients afin de vérifier leur légitimité et de rechercher des liens avec des activités criminelles.
- Surveillance des transactions. Les transactions effectuées sur la plateforme doivent être surveillées et des limites fixées sur les montants pouvant être transférés. Cela permet d’identifier les schémas potentiels de blanchiment d’argent et de financement du terrorisme.
- Approche fondée sur le risque. Les entreprises doivent évaluer les risques associés au blanchiment d’argent et au financement du terrorisme et prendre des mesures pour atténuer ces risques.
- Actes internes. Il est nécessaire d’élaborer plusieurs règles qui réglementeront les procédures et mesures permettant de se conformer à la législation relative à la lutte contre le blanchiment d’argent, ainsi que de minimiser les risques de blanchiment d’argent.
- Formation et éducation. Les entreprises devraient former leurs employés aux bases de la législation LAB et aux procédures de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme.
- Conservation des dossiers. Les enregistrements de leurs clients et de leurs transactions financières doivent être conservés pendant une période déterminée afin de garantir qu’ils soient disponibles pour inspection par les régulateurs et les forces de l’ordre.
- Rapport. Il est obligatoire de fournir des rapports sur leurs activités de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme, comme l’exigent les régulateurs.
Notez que les exigences AML standard pour les sociétés de crypto-monnaie peuvent varier selon les juridictions. Par exemple, différentes juridictions peuvent avoir des exigences différentes concernant la collecte et la conservation des informations sur les clients, les périodes de conservation des documents, les critères de risque, les rapports et d’autres aspects. En outre, certaines juridictions peuvent imposer des pénalités et des sanctions plus sévères que d’autres en cas de violation de ces règles.
Par conséquent, il est important de prendre en compte et de respecter les exigences légales locales pour éviter les violations réglementaires et les sanctions.
FAQ sur la licence crypto ?
Comment obtenir une licence crypto ?
Il n’existe pas d’algorithme unique adapté à toutes les juridictions. La complexité et la durée d’obtention d’une Licence Crypto dépendent de la législation en vigueur et des exigences réglementaires de chaque pays. Si l’on rassemble les exigences générales, elles peuvent concerner un certain montant et liquidité du capital autorisé, la forme juridique de l’entreprise, la réputation des propriétaires, l’adresse légale, le compte bancaire, le respect des règles AML/KYC, etc.
Différentes juridictions peuvent avoir des frais d’État, des délais de traitement des demandes, des dossiers de documentation et des exigences particulières différents.
Habituellement, il faut 1 à 6 mois pour examiner la demande et le processus d’obtention d’une licence est le suivant :
- Sélection d’une juridiction et enregistrement d’une entreprise.
- Ouverture d’un compte bancaire.
- Sélection d’employés spécialisés.
- Préparation du matériel technique et des logiciels.
- Rassembler et soumettre les documents requis par les régulateurs.
- En attente du traitement de la demande de licence crypto.
- Tous les entrepreneurs doivent étudier les exigences des régulateurs locaux, la législation du pays, les règles AML/KYC, etc.
Combien coûte une licence d’échange crypto ?
Tout comme le processus d’obtention d’une licence, le coût d’un permis légal varie également d’une juridiction à l’autre. Il existe des autorisations relativement coûteuses, comme aux Émirats arabes unis, à partir de 15 000 $, et il existe des autorisations plus budgétaires, par exemple en Estonie, la licence coûte à partir de 4 900 Є. De plus, vous devez prendre en compte le montant du capital social, le coût du loyer des bureaux et de l’achat du matériel, le recrutement du personnel, les taxes de l’État, les logiciels, etc.
Pour calculer le coût exact d’ouverture d’une licence pour une société de cryptomonnaie dans la juridiction souhaitée, contactez nos avocats pour une consultation détaillée.
Quelle juridiction est la plus rentable pour le secteur de la cryptographie ?
Chaque juridiction a ses avantages et ses pièges. Avant d’ouvrir une Licence pour l’échange de cryptomonnaie, il est nécessaire d’étudier la législation du pays afin de choisir la meilleure option. Le choix peut dépendre du type d’activité, des capacités financières de l’entreprise et du business plan.
Si vous n’êtes pas prêt à dépenser beaucoup d’argent pour créer une entreprise, vous pouvez envisager une licence estonienne. Si vous êtes intéressé par les zones économiques libres et le développement rapide du secteur des crypto-monnaies, et que vous êtes prêt à payer trop cher pour ces avantages, vous n’aurez aucun problème à ouvrir une entreprise de crypto-monnaie aux Émirats arabes unis.
La République tchèque est strictement réglementée, mais avec la licence tchèque, vous pouvez travailler dans tous les pays de l’UE, elle offre plus de liberté dans la variété des services proposés et présente plusieurs autres avantages.
Dans de nombreuses juridictions, un capital social minimum est nécessaire, alors qu’au Canada, ce n’est pas du tout requis. Dans le même temps, le gouvernement canadien a introduit un taux d’imposition élevé pouvant atteindre 33 %.
Chaque situation est différente et il est important d’aborder la question de manière constructive. Pour gagner du temps et de l’argent – contactez nos spécialistes.
Existe-t-il une fiscalité pour les sociétés de cryptomonnaie ?
Chaque année, la crypto-monnaie devient de plus en plus réglementée. Et avec la réglementation, vient la fiscalité. Les actifs cryptographiques font toujours partie d’une nouvelle industrie, de sorte que tous les pays n’ont pas finalement approuvé le mécanisme de perception des impôts. Cependant, cette pratique est présente dans presque toutes les juridictions et peut différer selon la législation du pays.
Regardons quelques exemples :
- Les Émirats arabes unis sont un pays très attractif sur le plan fiscal pour les entreprises de crypto-monnaie qui font du commerce : les taux fédéraux d’impôt sur le revenu et sur les sociétés sont de 0 %. Cependant, depuis début 2018, le gouvernement a introduit de nouvelles règles sur le taux d’imposition et celui-ci est de 5 %. Votre entreprise peut être créée en franchise d’impôt, mais les transactions régulières seront soumises à une TVA de 5 %.
- La Pologne et la Slovaquie ont un système fiscal plus strict mais ont signé des accords bilatéraux d’évasion fiscale avec plus de 70 pays.
- Au Canada, les activités de cryptomonnaie peuvent relever de la réglementation de la Loi de l’impôt sur le revenu (LIR). Le taux dépend du revenu annuel : de 15 à 33 %.